К проблеме идентификации финансовых следов в сфере противодействия легализации преступных доходов (по материалам Республики Казахстан)

Abstract

В настоящей работе рассматриваются вопросы противодействия легализации (отмыванию) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем, в Республике Казахстан. В статье описывается национальная система Республики Казахстан по противодействию легализации преступных доходов, современные аналитические инструменты при проведении финансовых расследований, а также приводятся положительные примеры раскрытия транснациональных преступлений, где важную роль в доказательной базе играли финансовые следы. Кроме того, данное исследование показывает, насколько важна роль субъектов финансового мониторинга в общей системе противодействия легализации преступных доходов. Исследование является своевременным, имеет практическое значение. Предлагаются основные направления мер в системе противодействия легализации преступных доходов, полученных незаконным путем. This paper discusses the issues of countering the legalization (laundering) of money and (or) other property obtained by criminal means in the Republic of Kazakhstan. The article describes the national system of the Republic of Kazakhstan for countering the legalization of criminal proceeds, modern analytical tools for conducting financial investigations, and provides positive examples of the disclosure of transnational crimes, where financial traces played an important role in the evidence base. In addition, this study shows how important the role of financial monitoring entities is in the overall system of countering the legalization of criminal proceeds. Research in this direction is timely and has practical significance. The article proposes the main directions of measures to prevent and counter the legalization of illegally obtained income.