Using Experiences from the U.S. to Implement Health Savings Accounts in German Statutory Health Insurance

Abstract

This paper discusses suitable ways to implement Health Savings Accounts (HSAs) in German Statutory Health Insurance (SHI) building on the introduction of so-called Flexible Health Plans (“Wahltarife”) according to Sec. 53 para. 1 Social Security Code V in 2007, which allows insurers in SHI to offer greater variety of health plans. Our focus is on the adaptability of SHI. On the one hand, the possibility to offer products differing from universal health coverage for insurers in the SHI market provides an excellent opportunity to introduce HSAs. On the other hand, we strongly believe that HSAs can lead to significant improvements in SHI. Our approach can easily be implemented into the existing system, whereby introducing HSAs in combination with High-Deductible Health Plans (HDHPs) will tackle a significant number of current problems inherent to German SHI. The introduction of significant out-of-pocket payments will induce the insured to consume medical care in a more conscious way and thereby reduce the occurring costs. <bold>Zusammenfassung</bold> Trotz der Umsetzung verschiedener Kostendämpfungsmaßnahmen in den letzten Jahrzehnten steht das deutsche Gesundheitswesen weiterhin vor der Herausforderung steigender Gesundheitsausgaben und einer übermäßigen Inanspruchnahme von Gesundheitsleistungen. Health Savings Account (HSAs) sind Gesundheitssparkonten, die zur Finanzierung medizinischer Ausgaben genutzt und auf welche (steuerfrei) Einzahlungen geleistet werden können. In den USAwurden sie erfolgreich zur Teilfinanzierung von Gesundheitsausgaben eingeführt. Dieser Beitrag analysiert unter Einbezug der bisherigen Erfahrungen aus den USA, inwiefern HSAs dazu beitragen können, die gegenwärtige Situation der Gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) in Deutschland zu verbessern. Darüber hinaus wird ein Ansatz für die Einführung von HSAs geliefert, welcher keine weitreichenden Änderungen des bestehenden Systems benötigt. Anknüpfungspunkt hierfür bieten die im Jahr 2007 in der GKV eingeführten Wahltarife nach § 53 Abs. 1 SGB V. Neben Verhaltensänderungen der Versicherten, kann die Einführung von HSAs dazu beitragen, bestehende Probleme der GKV zu reduzieren und den Wettbewerb innerhalb der GKV, aber auch zwischen der GKV und Private Krankenversicherung (PKV) zu stärken. JEL Classification: G22, I11, I18