Abstract
This study dealt with the analysis of the bank capital adequacy and its impact on banking risks according to international standards, and the study aimed to show and analyze indicators for each of the criteria for bank capital adequacy and for each of the banking risks in the banks of the study sample, the study followed the descriptive analytical and investigative approach, where data were collected from reports The annual study of the Kurdistan region banks, the sample of the study, and reached a number of results, including that the study showed the results of the analysis of the relationship and impact between indicators of the study variables, the existence of a relationship and impact between those indicators, and this necessitates accepting the study hypothesis which states: Banking risk indicators and indicators of banking yield indicators of capitaladequacy banking, and this is reflected in the value of the bank, The study found a number of the results of an analysis of the nine indicators to calculate the adequacy of bank capital, they collectively embodied what is customary, ie, what is applied in the Arab and foreign banks. Also, one of the striking results of what appeared in the ninth criterion, which represents the capital to the weighted risky assets, as it was a high percentage in most banks in the Kurdistan Region, the sample of the study, and this may be due to the flexibility shown by the instructions of the Central Bank of Iraq (ordeficiencies in them), when Calculation of this standard
Highlights
تناولت هذه الدراسة تحليل كفاية رأس المالي المصرفي وأثره في المخاطر المصرفية وفق المعايير الدولية ،وهدفت الدراسة إلى تبيان وتحليل المؤشرات الخاصةة كلةل ة.
يتضح من نتائج تحليل تأثير مؤش ارت كفاية أرس المال المصرفي في مؤشر مخاطرة سعر الفائدة، المبين في الجدول ( ،)2وجود تأثير ذي دلالة معنوية لـ ) (X7,X6في ( ) y2تحت مستوى (،)0.01 إذ كانت قيمة Fالمحسوبة لهذين المؤشرين اكبر من قيمة Fالجدولية .وبمعامل تحديد (،%38.5 )%37.1على التوالي .أما بقية المؤش ارت ) (X9,X8,X5,X4,X3,X2,X1فليس لها تأثير ذو دلالة معنوية في ( .) y2ومن ملاحظة نتائج تحليل المسار يلاحظ أن المؤشر الأكثر تأثي اًر في مؤشر مخاطرة سعر الفائدة ( ) y2هو مؤشر أرس المال/الاستثما ارت ( .) X6إذ بلغت نسبة التأثير الكلي له ( ،)0.73يليه المؤشر () X7بنسبة تأثير( .) 0.71وتأثير( ) X6في ( ) y2يمثل الواقع الفعلي لحسن
أشارت النتائج الواردة في الجدول ( )2إلى وجود تأثير ذي دلالة معنوية تحت مستو ى () 0.05 لمؤشر( )X6في مؤشر( ،) y4إذ كانت قيمة Fالمحسوبة اكبر من قيمة Fالجدولية .وبمعامل تحديد بلغ( ،)0.48كما لوحظ أن هناك تأثي ارت ذات دلالة معنوية لمؤش ارت ) (X5,X4,X9,X8,X3في (y4 )تحت مستوى( ،) 0.01إذ كانت قيم Fالمحسوبة لهذه المؤش ارت اكبر من قيمة Fالجدولية تحت هذا المستوى وبمعاملات تحديد ( )%28.8 ،%49،%50.8،%54.8 ،%63.1على التوالي .ويمكن تحديد المؤشر الأكثر تأثي اًر من بين مؤش ارت كفاية أرس المال المصرفي في مؤشر (الموجودات النقدية والاستثما ارت إلى إجمالي الموجودات) من خلال تحليل المسار ،الذي اظهر أن ( ) X3هو المؤشر الأكثر تأثي اًر في( ) y4إذ بلغت نسبة التأثير الكلي( )0.82تليه المؤش ارت الآتية على التوالي )(X6,X5,X4,X9,X8بنسب تأثير كلية مقدارها ( .)0.48 ،0.60 ،0.72 ،0.75 ،0.79ومن نتائج تحليل المسار :يمكن القول إن تأثير مؤشر أرس المال إلى الموجودات الخطر( )X3في مؤشر( ) y4 كان له ما يبرره ،لأن تحديد أرس المال الكا ِف يتوقف على تشكيلة الموجودات المستثمرة ذات
Summary
تناولت هذه الدراسة تحليل كفاية رأس المالي المصرفي وأثره في المخاطر المصرفية وفق المعايير الدولية ،وهدفت الدراسة إلى تبيان وتحليل المؤشرات الخاصةة كلةل ة.
Sign-in/Register to view highlights & summary Sign-in/Register to access full text options 
Talk to us
Join us for a 30 min session where you can share your feedback and ask us any queries you have
Schedule a call
